出纳岗位的内容有哪些
出纳岗位的内容包含货币资金的核算、薪酬核算以及来往结算三方面内容,货币资金核算包含处理银行结算、现金收付等作业;薪酬核算包含审阅薪酬单据以及发放薪酬奖金等;来往结算包含处理来往结算以及核算其他来往金钱。
出纳岗位的内容有什么?
出纳岗位的内容包含货币资金的核算、薪酬核算以及来往结算三方面内容:
1、货币资金核算:包含处理银行结算、现金收付、照实挂号日记账、标准运用支票、保管库存现金和有价证券以及有关印章材料、复核收入凭据、处理支票刊出及处理出售结算;
2、薪酬核算:包含履行薪酬方案和监督运用进程、审阅薪酬单据和发放薪酬奖金、担任薪酬的核算及供给实在薪酬数据;
3、来往结算:包含树立清算准则、处理来往结算以及核算其他来往金钱。
出纳提取现金的过程是什么?
企业若需用到现金,出纳按有关规则到开户银行提取现金,取款的过程为:
1、填写现金支票:即出纳人员需到银行填写现金支票。现金支票的填写应严格遵守规则,有必要运用碳素墨水或蓝黑墨水用钢笔填写,金额按规则填写,用处栏填写实在用处,不得造假。签章有必要与银行预留印鉴相符,支票反面要有取款单位或取款人背书等;
2、向开户银行提交取款凭据:取款人持现金支票到开户银行窗口提交现金支票,银行核对无误后,交给现金;
3、取款人收取现金后,当面点清数额,且承认无误后即可脱离;
4、取回现金后,及时将现金存入保险柜。
出纳员收到装点交纳的现金怎样处理?
填写现金入账凭据,一式两份,并写上收款特点,银行盖章后,回收一份现金入账凭据用于记账。国家《现金办理惩办》规则,超越备用金,则不能放置保险柜,有必要存入银行。
备用金是什么?
备用金是企业机关、事业单位或其他经济组织等拨交给非独立核算的内部单位或作业人员以备作差旅费、零散收购与开支等用处的金钱,企业的备用金须指定专人担任办理并按规则的用处运用,不得转借给别人或移用作为其他用处。
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