老师，留底税一般是在哪个科目放着呢？期末有留底税分录怎么做呢

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最佳答案：

你好，留抵税应是在进项税额明细科目中；留抵税不需要做分录

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你好，留抵税应是在进项税额明细科目中；留抵税不需要做分录

追问：老师每月结转完进项销项留底税就在未交增值税的借方对不对？

你好，正规是不在未交增值税借方的，是留在进项税额中，在下期的销项继续抵扣的。

追问：老师我现在的账务处理每月都把增值税进项销项余额都结转平了，所以我的余额在未交增值税借方，老师那你帮我写一下正确的分录应该怎么做？

你好，比如销项是100，进项是120期末分录借，应交税费一应增销100贷，应交税费一应增进100没有抵完的20就留在进项税额明细中。

与“老师，留底税一般是在哪个科目放着呢？期末有留底税分录怎么做呢”相关的会计问答如下：

问：老师，我想问一下建筑企业一个项目的利润率一般是多少

答：你好， “建筑企业一般利润率有6%~10%左右。

问：2、某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%...

答：你好1借，原材料35000借，应交税费一应增进4201.6贷，应付账款39102.6单位成本=35000/20002借，应收账款2260贷，其他业务收入200031日，采用月末一次加权平均法计算结转发出甲材料成本。要求：编制月末结转成本的分录。加权平均单价=（30000加上35000）/（2000加上2000）=16.25借，其他业务成本100*16.25贷，原材料100*16.25借，生产成本3000*16.25借，制造费用100*16.25贷，原材料3100*16.25

问：A公司按照应收账款年末余额的5%计提坏账准备，该公司...

答：你好20年计提=200000*5%加上2000=12000借，信用减值损失12000贷，坏账准备1200021年借，坏账准备5000贷，应收账款5000借，应收账款15000贷，坏账准备15000同时借，银行存款15000贷，应收账款1500021年计提300000*5%加上5000减25000=-5000借，坏账准备5000贷，信用减值损失5000

问：公司给客户开了一张税率百分之9的发票，金额50000上面...

答：填写附表第4栏填写主表第3栏

问：现在税局要求企业给员工做集中申报，如果员工都自行...

答：你好，如果都自行申报的话可以不用集中申报的