问题现象:请老师详细的解答一下这张发票的账务处理,我公司是劳务派遣公司,开出的票。怎样做账才能体现差额出来
最佳答案:
您好,学员,
1.确认公司服务收入
借:银行存款70492
贷:主营业务收入-安保服务收入 67135.24
贷:应交税费—简易计税(计提)3356.76
2.确认安保服务成本
借:主营业务成本-安保服务成本67319.86
贷:应付职工薪酬-工资、社保等 67319.86
3.取得相关工资、社保缴纳凭证时候扣税
借:应交税费—简易计税(扣除)3205.71
贷:主营业务成本 3205.71
4.申报税款
借:应交税费—简易计税(缴纳)3356.76-3205.71=151.05
贷:银行存款 151.05
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您好,学员,1.确认公司服务收入借:银行存款70492贷:主营业务收入-安保服务收入 67135.24贷:应交税费—简易计税(计提)3356.762.确认安保服务成本借:主营业务成本-安保服务成本67319.86贷:应付职工薪酬-工资、社保等 67319.863.取得相关工资、社保缴纳凭证时候扣税借:应交税费—简易计税(扣除)3205.71贷:主营业务成本3205.714.申报税款借:应交税费—简易计税(缴纳)3356.76-3205.71=151.05贷:银行存款 151.05
您好,学员,1.确认公司服务收入借:银行存款70492贷:主营业务收入-服务收入 67135.24贷:应交税费—简易计税(计提)3356.762.确认服务成本借:主营业务成本-服务成本67319.86贷:应付职工薪酬-工资、社保等 67319.863.取得相关工资、社保缴纳凭证时候扣税借:应交税费—简易计税(扣除)3205.71贷:主营业务成本 3205.714.申报税款借:应交税费—简易计税(缴纳)3356.76-3205.71=151.05贷:银行存款 151.05
学员,看这个,第一个发的写成安保服务了,把明细科目安保服务去掉。
追问:谢谢老师,问了好几个老师,讲的都不详细
不用客气,很高兴为您解答。若对我的解答满意请给予好评。
与“请老师详细的解答一下这张发票的账务处理,我公司是劳务派遣公司,开出的票。怎样做账”相关的会计问答如下:
:那么,A公司可以如何开具差额发票和进项账务处理?
:你好差额纳税100-75-21=4 按4万纳税开发票按100万开具代发的工资,五险一金入成本100为收入,收入减成本的差纳税
: 我们是一家劳务派遣公司,现在要求建筑公司要在银行...
:发票可以开,你给他开服务费加工资,只不过是工资,你们不用发,对方直接通过他的农民工专户来发你的分录,借应收账款贷主营业务收入应交税费,借工程施工贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷应收账款。
:次月才能开具发票,怎么进行账务处理?
:你好,可以先做无票收入,然后次月开票的时候把无票收入冲了,按照开票的来做
:劳务派遣公司的账务处理及 如何开发票
:您好,有劳务派遣公司的真账实操的课程的
:我公司属于劳务派遣一般纳税人,由用工单位支付派遣...
:你好,个税是谁申报的呢
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