老师,收到的负数发票(专票)做了一笔红字分录,是不是就不需要进项税额转出了?

发布:会计论坛阅读:81时间:1年前

问题现象:老师,收到的负数发票(专票)做了一笔红字分录,是不是就不需要进项税额转出了?

最佳答案:

你好,已认证进项发票对方开出红字发票 那要做进项税额转出的 毕竟对方这块是没有交税了 你更不能抵税了.

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你好,已认证进项发票对方开出红字发票 那要做进项税额转出的 毕竟对方这块是没有交税了 你更不能抵税了.

追问:分录怎么做老师?

借:原材料(固定资产或在建工程、制造费用、管理费用等)贷:应交税费—应交增值税—进项税额转出

与“老师,收到的负数发票(专票)做了一笔红字分录,是不是就不需要进项税额转出了?”相关的会计问答如下:

:跨月的负数发票已做进项税额转出,还能在撤销回来吗?...

:你好,已经做了进项转出,您还想撤销什么?,负数发票是销售方开

:但是6月发现这张专票有题就退回给...做进项税额转出...

:5月抵扣的那张发票6月份应作分录。借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)贷:应交税费-应交增值税(进项税额)

:我想的是在进项税额转出那一栏填一个相同金额的负数不...

:不能通过发票重新开

:但是6月发现这张专票有题就退回给...做进项税额转出...

:你好,先把上个月的红冲,然后按照发票重新做就可以了,

:负数的进项税额是不是要自己纳税申报表上进项转出那一...

:你好,普通可以直接开负数发票。专票不行,跨月就冲红,再重新开具,现在的红字发票也没有这么难做。

上个问答:老师您好,帮忙看下,为什么资产负债表里头资产不等于负债+所有者权益呢?

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