老师,您好!我想请教一下,我公司第二季度共计开票金额29w,其中税务代开13w,

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问题现象:老师,您好!我想请教一下,我公司第二季度共计开票金额29w,其中税务代开13w,税金已缴纳;自开16w税金还未缴纳(小规模纳税人),没达到30w的起征点,怎么做增值税会计分录?

最佳答案:

您好,开具专票分录借:应收账款 13贷:应交税费-应交增值税 主营业务收入专票交税分录借:应交税费-应交增值税贷:银行存款开具普票分录借:应收账款 16贷:应交税费-应交增值税 主营业务收入最终由于普票未交税,把 应交税费-应交增值税 转至营业外收入借:应交税费-应交增值税贷:营业外收入

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问:行政单位收入费用率高于百分之九十,该如何分析?...

答:您好,行政单位收入费用率高于百分之九十,分析费用结构,与上年对比等,这说明费用自给自足,还有剩余和积累。您好,行政单位收入费用率高于百分之九十,分析费用结构,与上年对比等,这说明费用自给自足,还有剩余和积累。

问:老师:您好!请问下,私营的美术教育培训机构是否需要...

答:你好,疫情期间是免税的。

问:2020年第二季度小规模纳税人不超30万免征收增值税,...

答:你好,填入主表小微企业免税销售额就可以。

问:老师,建筑工程开给甲方的发票应税服务是建筑服务一...

答:你好,是工程款,不是工作款

问:我单位是做物资贸易公司,有工程经营范围,这个按贸易...

答:您好同学,你们可以按建筑建账,然后这里销售的科目也是有的同学。

上个问答:老师你们好,我单位员工出差,要做核酸检测,费用报销如何处理?账务如何处理?

下个问答:1、补贴,哪些是计入“应付职工薪酬--福利费”,哪些可以不计入福利费?不计入福利

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