问题现象:小规模纳税人月底需要如果做账呢?税务方面呢?需要转出增值税吗?
最佳答案:
您好
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税
月末不需要转出增值税
季末确定不需要缴纳增值税的时候
借:应交税费——应交增值税
贷:营业外收入
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与“小规模纳税人月底需要如果做账呢?税务方面呢?需要转出增值税吗?”相关的会计问答如下:
:小规模纳税人只要一个季度开票不超过30万都不用交增值...
:您好,是的,如果您是按照季度申报的,只要这一个季度不超过30万元,普通发票就免增值税和附加税。
:2020年小规模纳税人增值税,城建税,教育费附加,地方...
:你好,增值税税率是百分之1,城建税减半征收的呢,如果开具的是专票,普票是季度30万内免税的呢,附加税也免税
:老师,我公司是小规模纳税人,收到了一张增值税专用...
:您好,正规处理是退票重开,如果您不退票,您就当普票入账
:小规模纳税人劳务派遣开具增值税专用发票,怎么做差额...
:小规模纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。
:老师,请,小规模纳税人,无论是查账征收,还是核定...
:你好,是的,这个季度不超过30万元免征增值税和附加税,
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