问题现象:我公司是一般纳税人,2016年4月30日前从A公司租赁房屋,2016年8月租给B公司经营酒店,适用简易税率5%缴纳增值税(俗称二房东),请问:我公司从A公司取得的专票如何处理?是认证后进项转出还是认证后不转?该进项税额可用作其他项目抵扣吗?
最佳答案:
可以抵扣,不用做进项税转出
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可以抵扣,不用做进项税转出
与“我公司是一般纳税人,2016年4月30日前从A公司租赁房屋,2016年8月租给B”相关的会计问答如下:
:我是建筑企业一般纳税人,本月开票800万元,销项税额...
:你好,应该按照增值税税负率缴纳增值税,不能全额抵扣,要缴纳增值税
:某广告公司为增值税一般纳税人。2019 年 10 月,取得...
:您好,(1+10%)指的是进项税额的加计抵减10%,正常的话,只能抵扣进项税额13,但广告行业可享受进项税额加计抵减10%优惠政策,所以可以在13的基础上,再抵减10%,加起来就是13*(1+10%)
:美高进出口公司为增值税一般纳税人,2019年8月进口一...
:你好(1)计算进口香水精关税的完税价格;120 (2)计算进口环节应纳关税; 120*30%(3)计算进口环节香水精应纳增值税的组成计税价格;。 120*(1加上30%)/(1-15%)(4)计算进口环节应纳增值税税额; 120*(1加上30%)/(1-15%)*13%(5)计算销售该货物国内销售环节的销项税额; 300*13%(6)计算该公司上述业务可以抵扣的进项税额; 120*(1加上30%)/(1-15%)*13%加上1.5*9%(7)计算国内销售环节应纳增值税税额;300*13%一(120*(1加上30%)/(1-15%)*13%加上1.5*9%)
:本公司是建筑企业,一般纳税人,19年11月份开票不含税...
:您好,一般纳税人需要根据销项税额,进项税额的差额做结转增值税分录借;应交税费—应交增值税(销项税额),贷;应交税费—应交增值税(进项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费-未交增值税缴纳借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
:某广播影视公司为增值税一般纳税人,2019年10月提供...
:应缴纳增值税为销项减进项(80+250)*6%-20/1.09*9%=18.15
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