老师，退货的进项税10万，借:进项税10万红字，那我账上进项税借方发生额被冲减了

问题现象：老师，退货的进项税10万，借:进项税10万红字，那我账上进项税借方发生额被冲减了10万，我这个月勾选了进项50万，被红冲10万，那么进项税明细账借方发生额就剩40万了，那跟勾选平台勾选的50万就不一致了，申报表2进项税也不一致了，怎么处理呢

最佳答案：

红字发票，你是要确认进项税转出的，申报表里面也是也要填列到进项税转出的

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红字发票，你是要确认进项税转出的，申报表里面也是也要填列到进项税转出的

追问：老师，有的老师告诉我，按原借方进项税红字冲回，到底怎办呢

你进项税减少会跟认证系统对不到的

追问：就是账上进项税借方发生额要跟勾选平台勾选的进项金额保持一致是么

是的，是要一致的额

追问：老师的意思，发生退货，进项税10万不要原路借方红冲，要做进项税转出，因为要让进项税借方发生额跟勾选平台勾选的进项税一致，不然按原路红冲进项税会导致账上进项税借方发生额被冲10万，

是的，你的理解是对的

追问：老师，那全年进项税额借方发生额是不是要跟申报表主表进项税额一致？

是的，是要保持一致的

追问：老师，进项税额转出需要结转到别的科目里么？不是说应交税费-应交增值税下面三级科目为0么

月末结转借：应交税费—应交增值税—销项税贷：应交税费—应交增值税—进项税应交税费—应交增值税—转出未交增值税借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税费—未交增值税

追问：老师，对方给我开的红字发票，会在我单位勾选平台看到么？如果看到了要勾选么

不需要的，红字发票不会体现在勾选平台的，直接进项税转出的

与“老师，退货的进项税10万，借:进项税10万红字，那我账上进项税借方发生额被冲减了”相关的会计问答如下：

问：一、甲公司属于增值税一般纳税人,适用的增值税税率为...

答：(1) 根据事项(1)，编制甲公司的会计169.5借应收票据169.5贷主营业务收入150应交税费-销项税额19.5

问：请结合趋势分析法、比率分析法与结构分析法，试对公司...

答：同学，资产负债表也发一下，要不看不出来应收账款的变化

问：联络员什么证号不知道怎么办呢

答：您好，如果不知道号码，可以去大厅做变更

问：建筑装饰公司，开发票，内容除了工程款，硬化道路，还...

答：您好，这需要看您实际发生了什么业务？企业是根据合同的内容来开发票的，营业范围有的企业实际也发生了，都可以开

问：公司名称：深圳市德永信企业管理咨询有限公司第九分...

答：你好，同学。你 现在是什么问题