勾选进项的时候进项税额大于销项税额,增值税报表有留底税额,分录怎么做

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问题现象:勾选进项的时候进项税额大于销项税额,增值税报表有留底税额,分录怎么做

最佳答案:

你好,这样做结转分录借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费—应交增值税(进项税额)

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你好,这样做结转分录借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费—应交增值税(进项税额)

追问:一个一般纳税人一直没有记过账,发生过业务,增值税表上有留底,现在这个一般纳税人要开始建账了,之前的账目不建了,应交税费应交增值税转出未交增值税借方有余额,我要入期初,这个期初怎么入

你好,期初数是根据上年期末数据录入的一般纳税人一直没有记过账,应当从业务发生的时候就建账核算才是的

与“勾选进项的时候进项税额大于销项税额,增值税报表有留底税额,分录怎么做”相关的会计问答如下:

问:老师 2019年可税前扣除的是900,实际发生590 那应该是...

答:不是的,2018年的递延所得税资产在2019年可以使用掉了,所以是转销2018年确认的50,此处没有递延所得税负债的事后面个例子销售收入5000万是说2018年带下来可税前扣除的广宣费有200万,此处使用160万,相当于2018年确认的递延所得税资产本次使用了160*25%=40万,所以转销40的意思全程无关递延所得税负债的事

问:老师,您好!请教一道题 A公司以其拥有的一项专利权与...

答:第一个借长期股权投资64贷无形资产54资产处置损益10

问:老师这里的选项d为什么不选?不是说在中国境内设立...

答:在中国境内设立机构、场所但取得的所得与其取设机构场所没有实际联系的非居民企业,仅就其来源于中国境内的所得减按10%,无关的境外的所得,不缴税

问:请问老师,小规模纳税人销售农产品不是免税吗?...

答:小规模纳税人销售自产农产品免税。

问:老师我就闹不明白了 其他债权投资公允价值上升 进其他...

答:其他债权投资借:其他综合收益 1430*15%贷:递延所得税负债 214.5而其他递延所得税负债分录借:所得税费用贷:递延所得税负债计提所得税借:所得税费用贷:应交税费一个事项就一个分录可见其他债权投资的公允变动是不影响所得税费用的

上个问答:老师您好,我想问一下我们单位缴纳社保滞纳金怎么做分录

下个问答:别人从银行卡给我转入我的银行卡里二百万要交税吗

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