前期代员工缴纳社保，应向员工收回社保款计入其他应收-社保，现在发现社保局把这笔款

问题现象：前期代员工缴纳社保，应向员工收回社保款计入其他应收-社保，现在发现社保局把这笔款退回社保账户冲抵本期社保金额，公司现在需要把个人部分退还员工，如何进行账务处理，麻烦大家帮我解答一下，谢谢

最佳答案：

你好，收到的退款做其他应付，付了款减少其他应付

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追问：因为要冲减其他应收的社保，所以其他应付有余额冲不平

与“前期代员工缴纳社保，应向员工收回社保款计入其他应收-社保，现在发现社保局把这笔款”相关的会计问答如下：

问：想学初级会计证。我是先学实操呢？...

答：先学理论 然后结合实操 这样上手比较快

问：帮别人办理个税汇算清缴可以在个税App上操作码

答：可以。个税app登录上登录个人的账户，按照提示操作即可。

问：老师，个体户和自然人独资有什么区别

答：你好你看看你这个自然人独资是不是特殊的有限公司 。 这样好判断

问：甲企业为增值税一般纳税人适用税率为13，31日将公司...

答：你好借：应付职工薪酬—非货币性福利 100*2万*1.13　　　　贷：主营业务收入 100*2万　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）100*2万*13%借：主营业务成本 100*1万　　　　贷：库存商品100*1万　　借；销售费用100*2万*1.13　　　　贷：应付职工薪酬—非货币性福利 100*2万*1.13

问：老师好，公司是小规模纳税人，收到个税手续费返还，...

答：总局的回复是需要交，你们那边是不是需要交看你们税局口径，你问下你税局，这个小规模3.1-12.31湖北地区免税，湖北之外地区是1%