问题现象:老师,4月份发生一笔以前年度损益调整,借以前年度损益调整3456贷应交税费-应交企业所得税3456借应交税费-应交企业所得税3456贷银行存款3456借利润分配-未分配利润3456贷以前年度损益调整3456可是出报表的时候期末未分配利润余额(-1103214.24)-期初未分配利润余额(101777.55)不等于净利润(-1199412.69)。差额-5579.1为什么会这样。
最佳答案:
你这里存在了以前年度损益调整,所以有差额是正常的。只有不存在以前年度损益调整和利润分配的情况下,这里才是相等的。
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你这里存在了以前年度损益调整,所以有差额是正常的。只有不存在以前年度损益调整和利润分配的情况下,这里才是相等的。
追问:按理来说。以前年度损益调整是多少钱,差额就应该是多少钱,可是现在差额跟以前年度损益调整的金额不对呀
那你就要考虑是否还有利润分配和盈余公积
追问:没有了呀,就这个分录而已。
那你再检查一下是否有其他的损益 类没结转。
追问:不会的,是用金蝶做账的,肯定都是一次结转完的。
如果你没有分配利润,没有计提盈余公积,只有这个以前年度损益调整,那这差额就正是这金额。如果不是,要么是损益 类还有余额没结转 完
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问:此项目为2014年签订的合同,是建筑业弱电合同,当时...
答:可以,直接开3%的发票就行,老项目的开3%
问:建筑业的材料发票里像柴油,水泥,模板,钢筋这些的...
答:你好人材机的比例是30:60:5,其他的比例没有
问:那我得取得96.8万的进项票,我是建筑业新手
答:您好,是的,你能需要当月有足够的进项税额,否则就需要交税的
问:建筑业的项目提前采购材料,收到供应商的采购发票,...
答:你好,建议先计入原材料科目,领用时再转入工程施工-材料费里面。
问:建筑业企业,项目流程要求每月报产值,然后甲方收发票...
答:你好,报产值的时候就开票可以直接计入工程结算,支付材料款等计入工程施工科目
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