蓝字发票未入账收到红字发票处理?
蓝字发票未入账收到红字发票处理?
1月份开的蓝字发票,二月退回.我3月才开红字发票,然后在开正确的蓝字发票,请问这一系列过程该如何做账1月份开蓝字发票?
借:应收帐款(蓝字)
贷:主营业务收入(蓝字)
应交税费--应交增值税(销项税额)(蓝字)3月开红字发票,然后开正确的蓝字发票:
借:应收帐款(红字)
贷:主营业务收入(红字)
应交税费--应交增值税(销项税额)(红字)借:应收帐款(蓝字)
贷:主营业务收入(蓝字)
应交税费--应交增值税(销项税额)(蓝字)分别根据以上分录登记上帐就行了,如果想省事,也可以只按最后一笔正确的记就可以了.
蓝字发票未入账收到红字发票处理?上文关于这个会计分录上文小编已经详细介绍了,更多相关资讯,敬请关注会计实操的更新!
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