红字发票处理怎么做?
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红字发票处理怎么做?
红字记帐联记帐,兰字发票联、抵扣联装订在红字发票联、抵联后面。
一般业务主要有两种情况要开红字发票:
1、开错了发票,当时没发现,过了当月才发现,要开红字发票;
2、退货,无底有没跨月都要开红字发票,金额退货的按原来金额开红字发票,部分退货的只开退货部分金额的红字发票。
开具红字发票如何做账务处理?
开红字发票具体的会计分录方法:
1、红票:
借:应收账款(红字)
贷:主营业务收入(红字)
应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)
2、蓝票:
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
基本要求:一红一篮对冲。
针对红字发票处理怎么做的这一问题,文中已作出详细的解答,开具红字发票如何做账务处理?获取更多财务会计知识,敬请关注会计学习资料网的更新。
上述内容是会计学习网为财会朋友整理归纳的红字发票处理怎么做?的相关会计做账流程,广大会计朋友如果在学习红字发票处理怎么做?的会计实务操作中有任何问题可以进入会计学习网财税交流社群。
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