已付预付款供方不给发票账务处理
今天会计学习资料网小编给各位财务会计朋友带来的是有关:已付预付款供方不给发票账务处理的财会基础知识,这篇已付预付款供方不给发票账务处理会计实务操作教程为您讲解了在账务处理中已付预付款供方不给发票账务处理的相关财会处理技巧。
已付预付款供方不给发票账务处理
1、是向供应商当地国税局投诉.
2、如果发律师函,是发给供应商,同时函告国税局(这事律师懂的)
补充:1.他注册的是个体工商户,开发票是通过税务局代开的----税局代开的只能开3%的增专票,17%的增传票要自己开具.
2. 有签订的合同,合同签订的是含税价(17%税率)----如果合同上写明了要开17%的增专票,而他不具备一般纳税人资格,那么他存在骗诈行为.
付款时供应商不给开票如何做账
1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.
借:预付账款
贷:银行存款
2、收到发票,材料验收入库后.
借:原材料
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:预付账款
看完上述文章关于已付预付款供方不给发票的账务处理解决办法.你是否已经明白应该怎么做了.还有更多疑问请关注我们的会计学习资料.本文解答到此结束,感谢阅读.
上述内容是会计学习网为财会朋友整理归纳的已付预付款供方不给发票账务处理的相关会计做账流程,广大会计朋友如果在学习已付预付款供方不给发票账务处理的会计实务操作中有任何问题可以进入会计学习网财税交流社群。
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