报销员工款,付款多付钱怎么处理?
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报销员工款,付款多付钱怎么处理?
帐务上是按发票金额来的,也就是说发票金额是多少入账就按该金额入账的。
如果以实际支付四舍五入的金额来入账,就会导致会计凭证账实不符、账账不符了,财务上不管是支付任何东西都是以发票的数据为最原始数据的。
红字凭证冲回,记账金额为差额(多支出部分),
借:**费用
贷:现金(银行存款)
报销员工款怎么做账?
暂借时:借:其他应收款—备用金(XXX)
贷:库存现金
报销时:借:管理费用—旅差费(根据报销的用途,进相应科目)
贷:其他应收款—备用金(XXX)
上述内容是会计学习网为财会朋友整理归纳的报销员工款,付款多付钱怎么处理?的相关会计做账流程,广大会计朋友如果在学习报销员工款,付款多付钱怎么处理?的会计实务操作中有任何问题可以进入会计学习网财税交流社群。
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