厂商退货款差额怎么做账?
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厂商退货款差额怎么做账?
答:要按照退货金额全部冲红开具,差额做营业外收入处理,要纳税的.具体做法就是将该发票按原金额开红字,然后将打款的回单以及收款回单的复印件作为附件,
借:主营业务收入
贷:营业外收入(10%)
贷:银行存款(90%)
预付款退回差额不给开发票怎么做账?
①借:原材料或库存商品
借:应交税费一待认证进项税额
贷:预付账款一甲公司
②借:银行存款或现金
贷:预付账款一甲公司
发票差额怎样做账?
1)差额等客户补给的话,不需要做任何会计处理,差额暂挂应收帐款(基于你本来收入已经入帐挂应收的情况下),等收了再冲平应收
借:银行存款
贷:应收帐款
2)差额做折扣
借:银行存款
商品销售折扣
贷:应收帐款
上述内容是会计学习网为财会朋友整理归纳的厂商退货款差额怎么做账?的相关会计做账流程,广大会计朋友如果在学习厂商退货款差额怎么做账?的会计实务操作中有任何问题可以进入会计学习网财税交流社群。
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