老师，我想问下去年的折旧数录错了怎么办？本来一个月是几千元，我录成了几万元.能在

问题现象：老师，我想问下去年的折旧数录错了怎么办？本来一个月是几千元，我录成了几万元.能在今年改吗？

最佳答案：

你好 可以今年修改的 你是自己做分录的话 可以走分录调整 如果是软件自动折旧的话 要去删除信息重新建立折旧

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你好 可以今年修改的你是自己做分录的话 可以走分录调整如果是软件自动折旧的话 要去删除信息重新建立折旧

追问：自己手动录的，修改的话，汇算清缴时怎么办呢？20年的比19年折旧少了，或申报时系统检测对不上的话，有提示怎么办呢？去年的报表就不需要更正了吧？

你好到时你要走以前年度损益调整来做的你多计提还是少计提了 。 是的如果确实时候金额少了 就要去改19年年报

追问：19年那么多财务报表都要改吗？我只要在20年改不行吗？就是冲减以前计提的。就是恐怕汇算清缴有个表专填固定资产折旧的有提示通不过。会不会出现这种情况？

你好你不想改 就在2020年走以前年度损益调整科目来调整 做分录即可到时你汇算在申请去改这个专项固定资产 纳税调整表

追问：那个表是专门针对固定资产折旧调整的是吗？真不知道怎么填的，老师能发个表样吗？

你好我现在手上没有样表所得税汇算固定资产加速折旧 扣除明细表

追问：这个表跟汇算清缴里其他表是一起申报的吧，不用去税务大厅现场报吧？不是加速折旧，是改为正常折旧

你好嗯是的你自己改账上就行 了 到时汇算调整 是的

与“老师，我想问下去年的折旧数录错了怎么办？本来一个月是几千元，我录成了几万元.能在”相关的会计问答如下：

问：1、借：应付职工薪酬 贷：管理费用（主营业务成本）

答：你好这个分录可以的

问：贷-应付职工薪酬 然后结转到哪个科目呢

答：你好，结转的分录借本年利润贷管理费用，发工资时借应付职工薪酬贷银行存款

问：是不是借管理费用，贷应付职工薪酬

答：对的，你的理解是正确的

问：贷：应付职工薪酬-研发人员工资 发放： 借：应付职工...

答：你好，不是。，借研发支出-费用化支出或资本化支出 --某项目--人员人工贷应付职工薪酬--职工工资发放： 借应付职工薪酬--职工工资贷：银行存款

问：贷 应付职工薪酬-工会经费 列入生产成本和制造费用的...

答：您好 工会筹备金也可以根据员工所在部门计提借 管理费用/销售费用/制造费用/生产成本贷 应付职工薪酬-工会经费列入生产成本和制造费用的可以计入成本，核算生产成本和主营业务成本