老师,你好,我们企业是新企业来的,之前做的帐需要调整,现在要把以前的帐补充回来,

发布:会计论坛阅读:410时间:11个月前

问题现象:老师,你好,我们企业是新企业来的,之前做的帐需要调整,现在要把以前的帐补充回来,1.之前19年一整年发工资都没有计提的,是直接做应付职工薪酬的,资产负债表现在应付职工薪酬是负数来的,现在要怎样调整才能调整过来呢?2.厂房是租来的,但是后面有我们自己采购回来新搭建的,这个怎样入账呢?

最佳答案:

1.直接调19年的?你19年账上调?还是2020年,19年做借管理费用 贷应付职工薪酬 20年调,借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬 ,2这个做长期待摊费用

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1.直接调19年的?你19年账上调?还是2020年,19年做借管理费用 贷应付职工薪酬20年调,借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬 ,2这个做长期待摊费用

追问:老师,你好,我是在2020年4月份的账上调整

20年调,借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬 ,

借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬 ,借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整,

追问:哦,好的,是直接填应付职工薪酬负数的那个金额么

是的,直接写那个负数的金额,先把这个调整调成正数。

追问:哦,好的。如果没有设置以前年度损益调整那应该放在那个科目调整呢

借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬

追问:不行,我发现帐上是没有转入利润分配的,直接挂在应付职工薪酬这个科目的,我试过冲掉,冲不平

需要转才会平,负数是发出去了差计提分录,

追问:怎样转呢,老师帮我看下我的资产负债表上的数据就是这样

借利润分配未分配利润416565.33 贷应付职工薪酬416565.33

与“老师,你好,我们企业是新企业来的,之前做的帐需要调整,现在要把以前的帐补充回来,”相关的会计问答如下:

从科技厅申请到的专项资金发放劳务费和工资表一

你好,借:支出 贷:应付职工薪酬

请我上个月刚接外账回来,我是计提了当月工资,支

同学,工资表里有体现个人社保这块吗?

收到定金可以通过预收账款来核算,也可以通过应收

您好,资产负债表如果是负数了,填写在预收账款里

你好,多扣社保医保员工的社保医保个人部分,之前做

你好多扣了个人社保0.1的话 你做 借其他应付款-个人社保0.1 贷应付职工薪酬-工资 0.1

老师你好预收客户货款挂应收负数好还是预收好

你好, 预收客户货款是通过预收账款科目核算的

上个问答:老师,经批准将已发行的公司债券3000万元转为实收资本怎么写分录,烦请告知,谢谢

下个问答:你好,老师,我刚到一个新公司,发现在2019年建账时漏记一笔短期借款,在2019

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