老师，你好。19年的未分配利润是负数，但是税务局监控收入数额大让补交企业所得税。

问题现象：老师，你好。19年的未分配利润是负数，但是税务局监控收入数额大让补交企业所得税。经过双方协商补交3200元的企业所得税，20年初的资产负债表和利润表的数据需要修改成申报的数额吗

最佳答案：

这个直接补做账务处理，不修改年初数

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追问：按19年利润表的数据是负数的，和实际补交的企业所得税申报表数据不一致，怎么办

补交企业所得税，说明是调增应纳税所得额，才会存在补交企业所得税，至于补交后，就是需要补提企业所得税，交税平账。

与“老师，你好。19年的未分配利润是负数，但是税务局监控收入数额大让补交企业所得税。”相关的会计问答如下：

问：老师，房地产公司安装卷阐门计入什么科

答：你好，是对开发的房地产店铺或者车库等安装的卷阐门支出？

问：老师，你好请问厂房按几年计提折旧的啊？...

答：这个是按20年， 设备是10年，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》　（国务院令第512号）第六十条规定：除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：　　（一）房屋、建筑物，为20年；　　（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；　　（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；　　（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；　　（五）电子设备，为3年。二手按剩下可以使用年限折旧

问：您好，想咨询一下企业注销单位清算流程，和从税务上...

答：1.依法成立清算组。公司应当在解散事由出现之日起十五日内成立清算组，开始清算。有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。人民法院应当受理该申请，并及时组织清算组进行清算。2.公告并通知债权人申报债权，依法对债权进行登记。清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算组申报其债权。债权人申报债权，应当说明债权的有关事项，并提供证明材料。清算组应当对债权进行登记。在申报债权期间，清算组不得对债权人进行清偿。3.清算组接管公司，展开清算工作。清算组自成立之日起接管公司，了结公司未了业务、清理公司债权和债务、处理公司清偿债务后的剩余财产、清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款、代表公司参与民事诉讼活动。4.清算组全面清理公司财产、编制资产负债表和财产清单。5.清算组制定清算方案，并报股东会、股东大会或者人民法院确认。其中：清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。6.根据股东会、股东大会或者人民法院确认的清算方案分配公司财产。公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。清算期间，公司存续，但不得开展与清算无关的经营活动。公司财产在未按前款规定清偿前，不得分配给股东。7.制作清算报告，报股东会、股东大会或者人民法院确认后，申请注销公司登记，公告公司终止。公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会、股东大会或者人民法院确认，并报送公司登记机关，申请注销公司登记，公告公司终止。

问：二、甲上市公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率...

答：你好，需要计算做好了发给你

问：5、甲公司为增值税一般纳税人，2019年7月1日，甲公司...

答：A、固定资产入账价值为8 000万元 B、确认应交税费——应交增值税（进项税额）为720万元 C、银行存款减少金额为8 720万