18年7月开出发票当时会计未记账，8月份红冲了这张发票，形成应收账款贷方余额，本

问题现象：18年7月开出发票当时会计未记账，8月份红冲了这张发票，形成应收账款贷方余额，本年度如果平这笔账怎么调呢？

最佳答案：

你好 你说8月红冲发票 是说的2020年8月还是18.8月红冲的 。 意思现在是要补账吗 你之前分录怎么做的 你红冲做了分录 你开票分录没有做是吗

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你好你说8月红冲发票 是说的2020年8月还是18.8月红冲的 。 意思现在是要补账吗你之前分录怎么做的你红冲做了分录你开票分录没有做是吗

追问：就是18年8月红冲的，开发票没有做分录，只是红冲的时候做了分录的

你好 红冲怎么做分录的看下分录

追问：借:应收账款贷:主营业务收入应交税金未交增值税

你好都做了红字了你现在做 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费-未交增值税借以前年度损益调整到未分配利润 。你上面的分录金额是负数的嘛

与“18年7月开出发票当时会计未记账，8月份红冲了这张发票，形成应收账款贷方余额，本”相关的会计问答如下：

问：专管员通知我们企业所得税汇算清缴退税，可以不去办理...

答：您好 不退也可以的 留待以后抵减

问：取的经营所得的个人，如果有综合所得，那每一年纳税...

答：您好，取的经营所得的个人，如果有综合所得，则扣除项不能重复扣除。

问：1、某企业计划筹集资金100万元，所得税税率为25%。...

答：你好，需要计算，做好了发给你

问：甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。...

答：你好，选项没有放上来

问：老师，小规模纳税人，第二季度代开了专票和普票是1%的...

答：你不含税销售额超过30万吗？超过1=2+3行，减免税额=不含税销售额*2%=减免表2.3.4列=减征额