老师,我们是一般纳税人是钢结构工程有限公司,我们跟一个餐饮公司签订合同,他们的税

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问题现象:老师,我们是一般纳税人是钢结构工程有限公司,我们跟一个餐饮公司签订合同,他们的税率是9%,我们是13%,她们要求开9%的专票,我们给他们开13%的票可以吧?还有个问题,我看税务局给我们划分的税种里边也有9%的税率,具体如图,我们也可以开9%的吗?那我们的发票怎么开做更好一些?

最佳答案:

您好。对应增值税发票的税率具体开多少,应该由对应的商品/服务/劳务的类别来进行判断。如果,我们是给对方销售钢材,那增值税税率就是13%,如果是给对方提供按照服务,那就按照建筑服务来缴纳增值税,税率为9%。

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您好。对应增值税发票的税率具体开多少,应该由对应的商品/服务/劳务的类别来进行判断。如果,我们是给对方销售钢材,那增值税税率就是13%,如果是给对方提供按照服务,那就按照建筑服务来缴纳增值税,税率为9%。

追问:我们是给对方提供加工钢结构的,就是把钢板材料加工成对方需要的钢梁钢柱,那老师我们开9%的好还是13%的好?

您好,受托加工劳务的增值税税率是13%。

追问:那我们税务局不是给我们规定有13%,还有9%的吗?你看我发的那个税务局给我们核定的税种,我们什么时候开13%什么时候开9%?

9%是指“工程或建筑安装”服务,当贵公司销售了钢结构件,并提供了相应的加工安装服务时,就按9%税率开票。

追问:那老师我看税种核算上有个工程服务里边住宅房屋建筑也是9%,这个什么情况上用?

这个是指的为住宅房屋的建造,提供的相应建筑安装服务,一般是建筑企业和劳务公司适用的比较多。

追问:那我们在什么情况下可以用?

依据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第一条:纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率。这个地方就是兼营行为,当销售钢结构件时,是13%税率,如果同时提供建筑、安装服务,那就是9%。

与“老师,我们是一般纳税人是钢结构工程有限公司,我们跟一个餐饮公司签订合同,他们的税”相关的会计问答如下:

问:中级会计职称报考时毕业证编号填成了学位证书编号,...

答:这个应该影响不会很大,我们当时审核时就在网上重新填写的后审资料,

问:个人所得税汇算,以有单位授权办税信息自然人登录自然...

答:您好,单位集中代办的,要登录自然人电子税务局这个网站进行操作。这个是链接https://etax.chinatax.gov.cn/

问:甲公司2019年4月将一批自产的应税消费品用于职工集体...

答:你好 这题计入在建工程的金额是300%2B500*10%

问:会计报表为什么要在格式状态设计取数公式,会计报表取...

答:您好,因为在格式状态下,才能设置公式,会计报表的取数公式的主要类型和句型,是取期末余额与函数(“科目代码”,月,,,年,,)QC(1001,月,,,年,,)等。

问:根据企业所得税回答。5月20号凭证,支付会计师事务所...

答:您好,您具体什么问题

上个问答:老师您好,我们公司是买进废钢进行破碎加工后销售,我想问下这个账务处理流程

下个问答:这里的交易费用为什么是负4?题目来自密训班押题(王桥)不定项第一题

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