老师你好,账做完后发现,应交税费-进项有余额:在贷方,这个代表什么?需要怎么做账

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最佳答案:

你好你们有红冲的业务吗

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你好你们有红冲的业务吗

追问:没有红冲的业务

那你们进项有结转到转出未交增值税,看下是不是多结转了?

追问:如果是多结转了,现在要怎么做账

借进项贷转出未交增值税做之前相反的分录

与“老师你好,账做完后发现,应交税费-进项有余额:在贷方,这个代表什么?需要怎么做账”相关的会计问答如下:

问:请问个人租赁房屋到税务局代开普票的税率零吗?

答:个人出租房屋一、增值税(一)其他个人(自然人)出租房屋1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。   应纳税款=含税销售额÷(1%2B5%)×1.5%2.其他个人(自然人)出租房屋等不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。   应纳税款=含税销售额÷(1%2B5%)×5%(二)个体工商户出租房屋1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。   应纳税款=含税销售额÷(1%2B5%)×1.5%2.个体工商户出租房屋等不动产(非住房)适用一般计税方法计税的,税率为11%;   个体工商户出租房屋等不动产(非住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。   二、房产税个人出租房屋(非住房),以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。   三、城镇土地使用税对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按“财产租赁所得”项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。自2001年1月1日起,对个人出租房屋取得的所得,暂减按10%的税率征收个人所得税。财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为:(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的教育费附加、地方教育附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。(二)向出租方支付的租金。(适用于房屋转租)(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除20%的费用。如有个人将其所得对教育事业和其他公益事业以及其他符合规定的对象进行捐赠的部分,按照国务院以及财政部、国家税务总局的有关规定从应纳税所得中扣除。

问:ABC会计师事务所负责审计甲公司2013年度财务报表,...

答:(1)不恰当。注册会计师应当针对11月30日至12月31日期间,实施进一步的实质性程序,或将实质性程序和控制测试结合使用,以将期中测试得出的结论合理延伸至期末。(2)不恰当。注册会计师应将询证函信封上的信息与被审计单位有关记录核对。(3)不恰当。注册会计师应当向丙公司再次寄发询证函,并要求其直接寄回ABC会计师事务所。(4)不恰当。该免责条款对回函的可靠性产生了影响,注册会计师需要执行额外的或替代审计程序。(5)甲公司管理层拒绝审计项目组向客户丁公司寄发询证函。5 如果认为管理层的要求合理,注册会计师应当实施替代审计程序,以获取与这些账户余额或其他信息相关的充分、适当的审计证据。如果认为管理层的要求不合理,且被其阻挠而无法实施函证,注册会计师应当视为审计范围受到限制,并考虑对审计报告可能产生的影响。

问:我公司销售电池并提供安装费,这个安装费开票怎么开?

答:你好,把安装费并入销售电池价款一起开具发票

问:一)资料:甲公司为增值税-般纳税人,适用的增值税率为...

答:你好,题目要求是什么?

问:请问:延缓缴纳企业所得税延缓到什么时候?...

答:你好,同学。到2021年的第一个申报期缴纳放弃延缓需要说明放弃的原因

上个问答:老师好,我将一笔主营业务收入调整到政府补助收入是跨年的,我做借:以前年度损益调整

下个问答:小微企业有什么条件?有哪些税收优惠政策?

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