我去年12月进行暂估账,借:库存商品1200,贷:应付账款-暂估账1200,并且

发布:会计论坛阅读:435时间:9个月前

问题现象:我去年12月进行暂估账,借:库存商品1200,贷:应付账款-暂估账1200,并且结转成本了的,今年7月份收到发票金额为300,我这需要重新弄成本吗,这个怎么调账呢,麻烦告诉下呢我只是现在拿到300,之后会取得900元。因为是小微企业,未交增值税。请问老师这个怎么做呢

最佳答案:

汇算清缴按那个抵扣的所得税

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汇算清缴按那个抵扣的所得税

追问:老师请问能具体一点吗

追问:我去年12月进行暂估账,借:库存商品-A 250 B 950 ,贷:应付账款-暂估账1200,并且结转成本了的,今年7月份收到发票金额为A350( A在之后还有购买,同样未付款,未开票),B200,我这需要重新弄成本吗,这个怎么调账呢,麻烦告诉下呢,我之后还是会收到650,老师请问怎么弄呢

汇算清缴是不是已经按照1200抵扣了所得税

追问:是的,我当时在做季度所得税时是加进去的,当时时抵扣了成本的,减少了所得税的

发票到了,直接把发票放到凭证后面就可以,不需要再做账了。

追问:老师,请问现在怎么调整呢,因为是新手,也是第一次遇到这样的情况呢,有点不知所错呢

借应付账款贷库存商品,借库存商品贷应付账款之后,没有余额的,不需要再做成本了。

追问:好的,谢谢老师

不用客气的,应该的。

与“我去年12月进行暂估账,借:库存商品1200,贷:应付账款-暂估账1200,并且”相关的会计问答如下:

问:(6)出售固定资产,原价为1000万元,已计提折旧400万...

答:你好,把题目后边的部分发上来

问:公允价值变动贷方3 000元。实际收到36000元存入银行。...

答:1.借原材料100000应交税费进项税额13000贷应付账款113000

问:东方红公司“本年利润”期初贷方余额为2000000元,12...

答:你好,题目的要求是做什么?

问:购买的税控设备是计入固定资产还是管理费用?...

答:税控盘的分录:一般纳税人:增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录:1、税控系统专用设备:①购入时: 借:固定资产 贷:银行存款(应付账款)②按规定抵减的增值税应纳税额借:应交税费——应交增值税(减免税款)  贷:递延收益③按期计提折旧借:管理费用 贷:累计折旧 同时:借:递延收益贷:管理费用一、小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录1、购买时:借:管理费用贷:银行存款等2、按规定抵减的增值税应纳税额:借:应交税费-应交增值税贷:管理费用

问:购买的税控设备是计入固定资产还是管理费用?...

答:你好,购买的税控设备单价不高,就直接计入费用核算抵减增值税贷方应当计入管理费用核算才是的

上个问答:请问固定资产改扩建属于提升功能,增加面积的,扩建完成后,如果尚可使用的年限低于税

下个问答:请问下个体工商户是需要进行网上增值税及企业所得税申报的吗?

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