问题现象:老师,退货收到红字发票,进项税如何处理?怎样做分录
最佳答案:
你好,退货收到红字发票,按进项税额负数处理借;应付账款等科目,贷;库存商品等科目,应交税费—应交增值税(进项税额)
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你好,退货收到红字发票,按进项税额负数处理借;应付账款等科目,贷;库存商品等科目,应交税费—应交增值税(进项税额)
追问:不是进项税转出么
你好,购进做进项税额处理,那退回了就是做进项税额负数处理,而不是做进项税额转出处理的
追问:如果贷:进项税,那账上的进项税跟申报表2勾选的进项税额不一致咋办
你好,退货收到红字发票计入进项税额贷方,与申报表附表二的进项税额应当是一致才是的
追问:老师的意思,账上进项税额借方-贷方的余额,一定跟表2的进项税额一致是吧
你好,是的,是这样的
追问:不是应该跟进项税的发生额一致么
你好,是当月正数进项税额—当月负数进项税额=当月附表二的进项税额
追问:老师,因为我是月末进项税转到未交增值税里的,现在退货了,进项税红字10万,也要转到未交增值税里么?如何做分录?
你好,也要结转的借;应交税费—应交增值税(进项税额),贷;应交税费——应交增值税(转出未交增值税)借;应交税费——应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费——未交增值税
追问:借方的进项税额是按余额饿结转还是按退回的红字进项税额结转?
你好,按进项税额负数的金额结转
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问:技术服务费收款200万,我现在开18万发票,单位次 数量...
答:你这个可以填写18/200=0.09也可以不写单位这个
问:(2)7 月初采用直接收款方式销售高档化妆品一批,不含...
答:你好,需要计算做好了发给你
问:(2)会计人员负责开销售发票,在开具销售发票之前,...
答:你好(1)会计人员同时登记产成品总账和明细账,不相容职务未进行分离,应建议公司由不同的会计人员登记产品总账和明细账(2)开票人员应还需检查相应的销售单,同时比对发运凭证和销售单
问:“原材料——甲材料”期初余额15万元,数量3 000公斤...
答:你好,同学。你是什么问题,题材没发全
问:老师,去年开出去的发票,硬件是合同款的35%,单价...
答:你好,都可以,看你那边怎么做方便
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