老师，我们有一个餐饮公司账我做好了，现在该做7月份的了，老板又说把账目转到个体户

问题现象：老师，我们有一个餐饮公司账我做好了，现在该做7月份的了，老板又说把账目转到个体户上，个体户还没开始建账，刚开业。这能转吗？

最佳答案：

你好！不可以的，原始单据时间就不对了

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你好！不可以的，原始单据时间就不对了

追问：个体户7月份要开始新建账套，那个期初余额可不可以照着公司账套的那个6月份的余额填写？

不可以的，发票名称对不上，公司的账，发票抬头是公司名称的

追问：那我们个体户新建账套，期初余额都是0吗？

是的，你的理解很对

追问：个体户开业需要买很多东西，支出都是从我们公司账上出的钱，我新建个体户的账套，需要把公司的银行账号入到银行存款的二级科目吗？

你好，不可以的，用公司的钱，算是借公司的。

追问：那做个体户的账的话，第一笔凭证怎么做？采购的原材料借：原材料贷：其他应付款-公司名称是这样吗？

是的，你的理解很对

与“老师，我们有一个餐饮公司账我做好了，现在该做7月份的了，老板又说把账目转到个体户”相关的会计问答如下：

问：收款方是平账系统转户，这笔如何做分录？

答：是的老师

问：老师好，比如出口销售退税额为20万，...会计分录怎么做？

答：你好，出口退税的你要在退税系统里申报的。出口退税账务处理如下：1.购入货物及接受应税劳务时，按增值税扣税凭证注明的增值税额。借：应交税费——应交增值税(进项税额)/原材料/管理费用/制造费用等贷：银行存款/应付账款等。2.出口货物借：银行存款/应收账款等贷：主营业务收入结转成本借：主营业务成本贷：库存商品。3.计算当期不得免征和抵扣税额.当期免抵退税额、当期应退税额、当期免抵税额。账务处理如下：借：其他应收款——应收出口退税款(增值税)(当期应退税额)应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(当期免抵税额)主营业务成本(当期不得免征和抵扣税额) 贷：应交税费——应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额) 应交税费——应交增值税(进项税额转出)(当期不得免征和抵扣税额)。4.收到出口退税款借：银行存款贷：其他应收款——应收出口退税款(增值税)。

问：咋调账呢，普通地冲销补做分录，还是有特定的跨年调账...

答：老师，那19年就直接去结转损益，然后结账吗，银行存款，库存现金账实不符

问：老师好，比如出口销售退税额为20万，...会计分录怎么做？

答：你好，出口退税的你要在退税系统里申报的。出口退税账务处理如下：1.购入货物及接受应税劳务时，按增值税扣税凭证注明的增值税额。借：应交税费——应交增值税(进项税额)/原材料/管理费用/制造费用等贷：银行存款/应付账款等。2.出口货物借：银行存款/应收账款等贷：主营业务收入结转成本借：主营业务成本贷：库存商品。3.计算当期不得免征和抵扣税额.当期免抵退税额、当期应退税额、当期免抵税额。账务处理如下：借：其他应收款——应收出口退税款(增值税)(当期应退税额)应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(当期免抵税额)主营业务成本(当期不得免征和抵扣税额)贷：应交税费——应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(当期不得免征和抵扣税额)。4.收到出口退税款借：银行存款贷：其他应收款——应收出口退税款(增值税)。

问：防伪税控开票系统持术服务费发票280元的费用怎么做分...

答：你好！支付时借管理费用…办公费贷银行存款