请问期末留抵税额,在财务软件导出的资产负债表里体现在“其他流动资产”这栏里正常吗

发布:会计论坛阅读:531时间:4年前

问题现象:请问期末留抵税额,在财务软件导出的资产负债表里体现在“其他流动资产”这栏里正常吗?

最佳答案:

你好 留底扣是以后待抵扣的税款 可以作为资产反应在“其他流动资产”

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你好 留底扣是以后待抵扣的税款可以作为资产反应在“其他流动资产”

追问:体现在“其他流动资产”那栏后,发现资产负债表左右两边不相等,后面财务软件公司就把他删了,这样做正确吗

不可能不等啊 这边资产增加 那边应交税费也要增加啊

追问:我们第二季度应交税费——应交增值税(进项税额)借方余额1万,应交税费——应交企业所得税贷方余额50万,这样应交税费余额就是贷方49万,但资产负债表中的应交税费一栏若填49万,其他流动资产这栏就不能填1万,要不就报表两边不平,但“其他流动资产”填1万,应交税费这栏要填50万才能平,但50万也不是应交税费的实际余额?请问这报表到底怎么填写?

应交税费再重分类之后填写50万其他流动资产增加1万

追问:请问什么叫“再重分类”?麻烦老师说详细点,谢谢!

应交税费重分类 相当于减去负数 那么就是49-(-1)=50这边其他流动资产增加1

追问:请问我第二季度调了一笔帐借:应交税费——应交增值税(进项税额),贷:未分配利润,会影响财务软件导出的资产负债表和利润表不符是吗?这种情况下,怎么填这两份报表,还是我调帐有误?当时是因为公司在一般纳税人期间收到的专票,增值税申报有做认证申报留抵税额,但会计做帐时跟小规模一样,把价税都计入“管理费用”科目里

这个我不是很清楚,请重新提问。谢谢。

与“请问期末留抵税额,在财务软件导出的资产负债表里体现在“其他流动资产”这栏里正常吗”相关的会计问答如下:

问:一、某公司2019年发生如下经济业务: ...

答:你好,你具体疑问是什么呢?分录吗?

问:计算利润表时有一个所得税费用,所得税费用是企业所得...

答:你好,利润表的所得税费用就是用来核算企业所得税的 企业所得税计提的时候计入所得税费用,而不是计入税金及附加科目季度所得税 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

问:(一)A上市公司2019年有关经济业务发生如下: ...

答:你好是的,只计算出售这一部的数字

问:大华公司2018年12月10日购进一台需要安装的设备,发票...

答:您好,1、借在建工程80000,应交税费-应交增值税(进项税额)12800,贷银行存款928002、借在建工程20000,贷应付职工薪酬15000,原材料50003、借固定资产100000,贷在建工程1000004、100000*(1-4%)=96000,直线法年折旧额96000/5=192005、年折旧率2/5=0.4,第一年折旧100000*0.4=40000第二年折旧(100000-40000)*0.4=24000

问:某工业企业生产乙产品。6月初在产品费用:原材料费用...

答:产成品材料占(2*4000)/(2*4000%2B2*1000)=80%工资和员工福利费和制造费用占(1.25*4000)/(1.25*4000%2B1*1000)=5/6费用分配原材料1400*0.8=1120在产品1400-1120=280工资和员工福利费3000*5/6=2500 在产品3000-2500=500制造费用1000*5/6=833.33在产品1000-833.33=166.67

上个问答:老师请问,我们异地分公司从成立至今一直是独立账务独立核算的,现在领导是希望能够跟

下个问答:老师,个人完税证明在哪里拿

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