老师，上月的未开票收入本月发票到了，账务上如何处理？税务上如何处理？

问题现象：老师，上月的未开票收入本月发票到了，账务上如何处理？税务上如何处理？

最佳答案：

借应收账款 贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-增值税 这月开票红字冲减上月分录 写借应收账款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-增值税 发票在本月后面

今天会计资料网为您带来有关老师，上月的未开票收入本月发票到了，账务上如何处理？税务上如何处理？的更加详细的解答。

借应收账款 贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-增值税 这月开票红字冲减上月分录 写借应收账款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-增值税 发票在本月后面

追问：老师，是先用红字写一个和上月一模一样的分录冲减，然后再用蓝字写借应收账款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-增值税 发票付在后面，是这样吗

是的，同学，你的理解是正确的

与“老师，上月的未开票收入本月发票到了，账务上如何处理？税务上如何处理？”相关的会计问答如下：

个人需要给公司开发票开服务费10万，需要交哪些税？

你好具体的什么服务费

建筑类公司收到账款，但未开发票，如何做会计分录呢？

如果收到钱，借。银行存款，贷，预收账款，开票，借，预收账款。贷。主营业务收入。应交税费。应交增值税，

老师，有关于零申报无票收入的题，公司一直没有开

公司一直没有开票收入。也要做收入的

请老师，我们公司是小规模，对方公司开发票给我们

你好，收普票发票比较好

老师我们的供应商把寄给我们的发票丢失了，复印

要盖发票专用章的，可以用来入账的