上月代开的专票,税当时扣除了,但是我们没有收到发票,这个月已经把税退回,退税如何

发布:会计论坛阅读:168时间:10个月前

问题现象:上月代开的专票,税当时扣除了,但是我们没有收到发票,这个月已经把税退回,退税如何做账

最佳答案:

你好 你们之前缴纳专票的税费 怎么做分录的 。 现在做 借银行存款贷应交税费 处理 意思这个业务要取消了吗 要退税?

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你好你们之前缴纳专票的税费怎么做分录的 。 现在做 借银行存款贷应交税费 处理意思这个业务要取消了吗要退税?

追问:是的,已经退了

你好那你就把收入分录也得冲掉哈 你们之前应该做收入了

追问:我们是小规模,不能开专票,代开的,当时就扣税了,已经做账了,但是正好是月底,发票没收到,我们让退税了,这个月收到退税款了

你好那你们代开专票当时没有做收入 只是做了缴纳税费的分录的话 。 那你现在就直接做 借银行存款贷应交税费-应交增值税 就行了

追问:我是这样做的,但是有销售贷方才会有增税的,这样做对吗

你好 是的 正常是这样的 但是你们么有收到发票看你自己做收入没有

与“上月代开的专票,税当时扣除了,但是我们没有收到发票,这个月已经把税退回,退税如何”相关的会计问答如下:

问:老师自产农产品开具发票是开具税率栏是打免税二字,不...

答:同学你好自产农产品开具发票是开具税率栏是打免税二字金税盘可以在发票界面税率栏选择免税

问:开出口发票的时候,是按照报关单一项一张发票的开具的...

答:最好是一张报关单对应一张发票或者多张发票,不能多张报关单对应一张发票

问:货物已经出口报关了,现在让供应商开增值税专用发票,...

答:可以,只要他给你开专票你可以退税就可以了,按照合同上的来开,按照要求开就行,开票方必须是他们哦

问:(4)销售自产产品甲机器4台,开具增值税发票,含税价款...

答:1、当期增值税进项税=339000/(1%2B13%)*13%%2B2000*9%%2B2000*9%%2B5200%2B32000=76560元。2、进项税转出的合计数=1860*9%%2B(20000-1860)*13%%2B14600*6.5*(13%-10%)=5372.6元。3、增值税应纳税额=160000/(1%2B13%)*13%-(76560-5372.6)-3000=-55780.32元。4、免抵退税额=14600*6.5*10%=9490元,应退税额=9490元,留抵税额=55780.32-9490=46290.32元。

问:货款未收到,外销收入发票是不是还要正常开具

答:是的,还是要正常开票的

上个问答:工程施工的单位在施工期间发生的二次加工费用,应该怎么设置明细科目?

下个问答:您好老师,本企业为一般纳税人,劳务派遣行业,差额纳税,比方30万收入,社保工资等

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