- 一直不营业的企业如何申报企业所得税季度?
- 一直不营业的企业如何申报企业所得税季度?1、请按照财务报表如实填制企业所得税预缴申报表;2、一般来说，财务报表的数据不可能为零，就算是银行存款结息、支付人工、企业水电费等都是涉及的收入及支出项目，必须如实进行账务处理并做成财务报表;3、请再...
2022-09-20 10:26财务报表
- 国税申报后显示已提交待审核是什么情况
- 国税申报后显示已提交待审核是什么情况答：网络原因，可以等等几个小时之后看看情况怎样再决定。如果到那个时候网络还没有好，可以把具体问题向我们的老会计答疑咨询提问。关于其他的网上办税平台申报常见问题及解决方法1、首次登录申报系统，密码或注册码的...
2022-09-20 07:09财务报表
- 营改增后异地预交的企业所得税报表怎么填?
- 营改增后异地预交的企业所得税报表怎么填?以建安行业为例：营改增后建安行业的异地预交的所得税帐务处理：借：应交税费——应交所得税(预缴所得税);贷：银行存款。通过填写附表四第3行反映其销售建筑服务预征缴纳税款抵减应纳增值税税额的情况。对应主表...
2022-09-20 03:40财务报表
- 个人所得税0申报过期申报要罚款吗?
- 个人所得税0申报过期申报要罚款吗?答:根据相关税法规定:纳税人有按时、如实申报的义务.纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容,如实办理纳税申报,报送纳税申报表、财务会计报表以及根据实际需...
- 地税注销需要公司开支明细吗
- 地税注销需要公司开支明细吗答：需要开公司账目明细。1.先注销国税，需要资料：国税税务登记证正副本原件、注销税务登记证审批表(三份)、发票使用情况表(三份)、中介查账报告及注销当月财务报表、房产租赁合同复印件。所有复印件盖公章。税局受理后，3...
2022-09-19 22:20财务报表- 国税上月申报已更改本月如何处理?
- 国税上月申报已更改本月如何处理?如果凭证没错，只是申报的时候输入错误，这个月申报的时候将正确的填入就是了，你实在不放心，可以问你们专管员，最多是撤销上月利润表的申报，这月先补申报，收取回执后 再正常申报。网上申报只要已经上传了数据，自己就无...
- 借款合同增值税什么时候交？
- 借款合同增值税什么时候交？答：根据《营业税改征增值税试点实施办法》第四十五条规定，贷款服务增值税 纳税义务时间按照实际收到与合同约定的应收利息的日期孰先原则确定。本例，只要 利息不是提前收取，应于2017年12月开具增值税发票，按小规模纳税...
- 一般纳税人有按季申报的吗？
- 一般纳税人有按季申报的吗？答：一般纳税人一般都是按月申报，按月申报增值税及附加税、印花税，按季申报企业所得税及财务报表。一般纳税人如何申报纳税？通过“企业电子报税管理系统”(以下简称电子申报软件)制作生成增值税电子申报文件。在申报期内通过网...
2022-09-19 10:25财务报表- 企业所得税收入和增值税收入不一致怎么处理?
- 企业所得税收入和增值税收入不一致怎么处理?申报增值税时确认的收入会大于申报所得税时确认的收入，也就是不一致，至于如何处理，要是那个方面，比如是固定资产、预收跨年租金等等，太多，就不一一讲述。下文政策依照就是了。判断理由：增值税方面：必须依相...
- 进项税使报表应交税费负数如何处理？
- 进项税使报表应交税费负数如何处理？答：面对进项税使报表应交税费负数，处理方法如下：营改增中已明确：“应交税费——应交增值税”科目期末如为借方余额，应根据其流动性在资产负债表中的“其他流动资产”项目或“其他非流动资产”项目列示；如为贷方余额，...
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