退还给客户的差价怎么做分录?
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退还给客户的差价怎么做分录?
先记到其他应收款里面吧,后面客户来要了或者补交了,就冲回.
如果多收了客户不要了,那就记入营业外收入,如果客户少收了没补,那就记入管理费用了.
没有预收账户这个科目的,将预收计入到应收里.
退还差价的会计分录:
多收客户的钱:
借:银行存款
贷:应收账款
退还给客户:
借:应收账款
贷:银行存款
可以让你的客户到当地税局办理一份产品销售折让证明,你凭此份证明可以开具红字负数发票,然后可以冲减当月的销售收入及税金.
分录:
贷:产品销售收入 负数金额
销项税金 负数金额
银行存款 正数金额
退还给客户的差价怎么做分录?多余的收入计入营业外收入,看过上文的解答大家理解了么,欢迎登陆会计学习资料一起学习.
上述内容是会计学习网为财会朋友整理归纳的退还给客户的差价怎么做分录?的相关会计做账流程,广大会计朋友如果在学习退还给客户的差价怎么做分录?的会计实务操作中有任何问题可以进入会计学习网财税交流社群。
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