窗式比对失败增值税未申报或未对比问题处理

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窗式比对失败增值税未申报或未对比问题处理

2020-10-03 17:17:22投稿人 : 财会网围观 : 222 次0 评论

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窗式比对失败增值税未申报或未对比问题处理

(一) 一般纳税人

问题原因:抄报税的顺序不正确.

解决方案:需要先在开票软件中上报汇总,然后财务做网上申报,申报成功后反写.

(二)问题原因:应总局要求,小规模纳税人正式启用一窗式比对,当月是否申报取决于企业是月报还是季报

解决方案:

1)企业确定自身属于月报还是季报企业

2)月报企业:用户需要每月进行申报后才能清卡/反写,具体按照一般纳税人的抄报操作流程即可(先在开票软件中上报汇总,然后财务做网上申报,申报成功后反写)

3)季报企业:遵循季度进行申报,其他月份进系统时会自动清卡(建议每月1-15号查看开票截止日期是否自动跳至下月,如未跳转,请及时联系服务单位)

注意:小规模纳税人不清楚自己是月报还是季报,请咨询当地税务局

窗式比对失败增值税未申报或未对比问题处理 会计实务

(三)个体工商户(定额定期用户)

问题原因:定额定期用户每月需要等税局批量申报后才可以清卡

解决方案:错开月初抄报高峰期,尽量在每月7号之后再进行抄报清卡

窗式比对失败增值税未申报或未比对解决方法

解释:票、表、比对

票 = 税控设备开票金额

表 = 增值税申报表

比对 = 税控盘做了上报汇总之后,会计再进行电子申报,系统会自动进行票表比对,比对通过了才可以清卡

解释:月报、季报

月报用户:一般纳税人、小规模自开专票纳税人,每个月都要申报以后才能反写清卡

季报用户:个体户、小规模企业核定为季报的,每年的1月、4月、7月、10月需要申报增值税表

正确操作流程如下:

第一步、登录开票系统--进入【网上抄报】--点击【上报汇总】

第二步、由会计电子申报【增值税申报表】

第三步、登录开票系统--进入【网上抄报】--点击【反写】

注意:

月报用户:每次都要按照以上流程走

季报用户:每年的4月、7月、10月、1月按照以上流程操作,其他月份可以直接上报汇总,再反写

解决方案:

1、如果你提前申报了,在未缴税的情况下,你可以把申报表作废,再重新申报,它也会进行比对,你就可以反写清卡了.

2、去税务大厅清卡(提示:有些地方还可以联系税控服务人员,把税号给他,让他给你在税局做比对后,你就可以清卡了!当然,有些工作人员不方便操作的,也请谅解)

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