基金都扣除哪些费用吗?

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基金都扣除哪些费用吗?

2020-09-26 09:42:14投稿人 : 财会网围观 : 632 次0 评论

今天会计学习资料网小编给各位财务会计朋友带来的是有关:基金都扣除哪些费用吗?的财会基础知识,这篇基金都扣除哪些费用吗?会计实务操作教程为您讲解了在账务处理中基金都扣除哪些费用吗?的相关财会处理技巧。

基金都扣除哪些费用吗? 会计实务

基金都扣除哪些费用吗?

购买基金需要哪些费用?基金的费用分为一次性费用和年度运作费用.不是所有的基金都有一次性费用,但是每只基金都会发生年度运作费用.

一次性费用是出借人买卖基金时发生的费用,以开放式基金为例,包括申购费(认购费)、赎回费、转换费、红利再出借费等.你可从基金的招募说明书了解一次性费用的情况.

申购费是出借者购买基金需支付的费用.如果申购费是在购买基金时收取,称为前端收费;在赎回时收取,称为后端收费.有些后端收费在持有基金到达一定年限后可免除.为了鼓励出借人长期持有,有些基金采用按持有期限递减的申购费率;有的基金为了促进销售,对大额申购给予优惠费率.

申购费直接从出借额中扣除.例如,你用10000元购买前端收费费率为4.5%的基金,扣除申购费450元后,实际只有9550元进入基金出借额.按规定国内开放式基金申购费率不得超过申购金额的5%,目前此项费率水平约为1%-2%.

赎回费是出借人赎回基金时支付的费用,往往略带惩罚性质,主要是为了鼓励长期出借,减少短期内大量赎回给其他持有人带来的损失.赎回费收入在扣除基本手续费后归基金资产所有.按规定国内开放式基金的赎回费率不得超过赎回金额的3%,目前的费率水平在0.5%左右.

转换费是出借人在同一系列多个基金品种间进行转换产生的费用.

基金都扣除哪些费用吗?上面有赎回费,管理费,托管费,上市费,律师费等等很多很多,具体要看你们公司的情况需不需要要缴纳!

上述内容是会计学习网为财会朋友整理归纳的基金都扣除哪些费用吗?的相关会计做账流程,广大会计朋友如果在学习基金都扣除哪些费用吗?的会计实务操作中有任何问题可以进入会计学习网财税交流社群。

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