案例分析费用的预算完成率如何计算?
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案例分析费用的预算完成率如何计算?
答:通常情况下,预算支出完成率=年终执行数/(年初预算数±年中预算调整数)*100%
费用的完成率=已经支出的费用额/预计支出的费用额总额(支出费用预算)额x100%
【案例分析】
B公司预算是 -100,实际是 -50,说明B公司超额50%完成任务,应该是完成了150%才对,而不是50%。 C公司预算是 -100,实际是 -150,说明C公司比预算赔的更多,只完成了计划数的50%,而不是150%。
根据上述分析,我们可以用下面的公式来计算: =1-(实际-预算)/预算
简化后:
=2-实际/预算
综合预算数为正的情况,公式应该为: =IF(预算
所以在excel中最后的公式为:
=IF(C3
C3,B3/C3)
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